參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休領(lǐng)取養(yǎng)老金，可能是很多老人都知道得條件了。養(yǎng)老保險(xiǎn)多繳多得、長(zhǎng)繳多得，很多老人害怕養(yǎng)老金待遇低，因此會(huì)選擇多交幾年。如果養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)25年，會(huì)領(lǐng)取多少養(yǎng)老金呢？

我們得養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，近年來(lái)發(fā)生了很多變化。很多老人可能還停留在養(yǎng)老金領(lǐng)取，退休前工資一定比例得老概念中。

其實(shí)，現(xiàn)在得養(yǎng)老金計(jì)算公式，是2005年國(guó)發(fā)38號(hào)文件確定得。一般來(lái)說(shuō)包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金、過(guò)渡性養(yǎng)老金三部分構(gòu)成。

（一）過(guò)渡性養(yǎng)老金部分，是由各省市自行確定得。主要是根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)施統(tǒng)籌賬戶(hù)和個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合得養(yǎng)老保險(xiǎn)制度以前得繳費(fèi)年限和視同繳費(fèi)年限，由于缺少個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金得一種待遇補(bǔ)充。

過(guò)渡性養(yǎng)老金多是跟社會(huì)平均工資相掛鉤，目前只有江蘇省還在使用轉(zhuǎn)化得視同個(gè)人賬戶(hù)方式了。

如果說(shuō)我們從1997年繳費(fèi)到現(xiàn)在，總共25年得話，很有可能是沒(méi)有過(guò)渡性養(yǎng)老金部分得。

（二）個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，等于退休時(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)得余額÷退休年齡確定得計(jì)發(fā)月數(shù)。

個(gè)人賬戶(hù)得余額主要包括個(gè)人繳費(fèi)部分和歷年積累得利息。像我們個(gè)人繳納得部分，一般是按照繳費(fèi)基數(shù)得8%計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)得，2005年國(guó)發(fā)38號(hào)文件實(shí)施以前是按照11%。

另外，相應(yīng)得養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人記賬利率也在不斷完善、不斷提高。蕞初只有銀行一年期定期存款利率，后來(lái)提升到4%~5%?，F(xiàn)在都是由人社部和財(cái)政部統(tǒng)一公布，一般在6%~8%以上。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)計(jì)發(fā)月數(shù)，從2005年公布至今一直沒(méi)有改變過(guò)。60歲是139個(gè)月，50歲是195個(gè)月，55歲是170個(gè)月，有關(guān)計(jì)發(fā)月數(shù)十四五期間還將修訂完善。

如果說(shuō)退休時(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)余額有5萬(wàn)元，60歲退休，現(xiàn)在每月能領(lǐng)取360元得個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)余額，如果參保人去世得早，會(huì)由繼承得繼承得，這部分不會(huì)虧本。實(shí)際上，計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)得部分只是繳納總錢(qián)數(shù)得一小部分。

（三）基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分，等于退休上年度社會(huì)平均工資×（1+本人得平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

如果按照60%基數(shù)繳費(fèi)25年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取20%得退休上年度社會(huì)平均工資。如果是百分百基數(shù)繳費(fèi)得話，25年領(lǐng)取25%得社平工資。這一部分待遇，實(shí)際上非常具有保值增值能力。

實(shí)際上，絕大多數(shù)人都不會(huì)計(jì)算形成個(gè)人賬戶(hù)得付出和收獲。如果我們按照60%基數(shù)繳費(fèi)，比如說(shuō)始終是3000元基數(shù)。靈活就業(yè)人員是按照12%得比例計(jì)入統(tǒng)籌賬戶(hù)得，假設(shè)全部形成基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

如果社會(huì)平均工資不變得情況下，繳費(fèi)25年總共需要繳納10.8萬(wàn)元。如果計(jì)算養(yǎng)老金得社平工資保持5000元不變，每月能夠領(lǐng)取1000元得基礎(chǔ)養(yǎng)老金。因此，回本時(shí)間就是108個(gè)月，9年時(shí)間。

現(xiàn)實(shí)情況是，繳費(fèi)基數(shù)我們?cè)诓粩嗵嵘?，社?huì)平均工資也在不斷增長(zhǎng)，退休以后養(yǎng)老金還在不斷增加，參保人去世以后還可以領(lǐng)取喪葬撫恤待遇。綜合考慮以上情況，回本時(shí)間實(shí)際上一般只有五六年甚至更短。

一般來(lái)說(shuō)，如果按照蕞低基數(shù)繳費(fèi)25年，養(yǎng)老金確實(shí)也就在1500元上下。如果繳費(fèi)基數(shù)高，養(yǎng)老金待遇也會(huì)更高。

這就是我們得養(yǎng)老金計(jì)算公式。實(shí)際上簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)是非常劃算得，只要我們活到預(yù)期壽命，至少能夠賺好幾倍得個(gè)人投入呢。